Diplomado en Planeación Fiscal a Distancia

MÓDULO I

40 HRS

PLANEACIÓN FISCAL PARA PERSONAS FISICAS

INTRODUCCION

I.-GENERALIDADES SOBRE PLANEACION FISCAL              60 MIN

• ¿Qué es planeación?
• Objetivos de la planeación
• Qué se puede planear
• ¿Etapas de la planeación?

II.-¿QUÉ ES PLANEACIÓN FISCAL?                                             30 MIN

• Plan fiscal
• Legalidad o ilegalidad de la planeación fiscal?
• Tiene limite la planeación fiscal?

III.-¿QUÉ NO ES PLANEACIÓN FISCAL?                                     90 MIN

• Qué no es planeación sino delitos fiscales
  • Evasión
  • Simulación
  • Elusión fiscal
  • Defraudación
  • Delito calificado
  • Sanciones

III.-PROCESO DE PLANEACIÓN FÍSCAL                                  90MIN

• Diagnóstico fiscal
• Factores a considerar en la elaboración de un plan fiscal
• Errores más comunes x falta de planeación fiscal
• Proceso de planeación fiscal
• Costeo del plan fiscal

III.-PLANEACIÓN FISCAL PARA PERSONAS FÍSICAS

1.-ACTIVIDADES Y REGLAS DE ORIGEN                            

• Salarios                                                                                             30 MIN
• Actividad profesional                                                                                 30 MIN
• Uso o goce de bienes                                                                        30 MIN
• Intereses                                                                                           30 MIN
• Dividendos                                                                                       30 MIN
• Enajenación de bienes                                                                    30 MIN         
• Actividad empresarial        
• Actividad agropecuaria             60 MIN
• Prestación de servicios             60 MIN
• Fabricación             60 MIN
• Comercialización 60 MIN

2.-INGRESOS Y DEDUCCIONES                                                           60 MIN

3.-CÁLCULO DE ISR EN GENERAL                                                    60 MIN

• Pagos provisionales
• Calculo ISR anual

4.-DEDUCCIONES PERSONALES                                                         60 MIN

5.-PLANEACIÓN FISCAL DE SUELDOS Y SALARIOS                        120MIN

6.-PLANEACIÓN FISCAL DE ACTIVIDAD PROFESIONAL

(HONORARIOS)                                                                                        120MIN

7.-PLANEACIÓN FISCAL USO O GOCE DE INMUEBLES

(ARRENDAMIENTO)                                                                                 60 MIN

8.- PLANEACIÓN FISCAL DE ENAJENACION DE BIENES                30MIN

9.-PLANEACIÓN FISCAL DE ADQUISICION DE BIENES                  30MIN

10.-PLANEACIÓN FISCAL ACTIVIDAD EMPRESARIAL

1. A) SEGÚN EL CONTRIBUYENTE 30 MIN

• a través de sociedades
• a través de personas físicas

1. B) SEGÚN LA FORMA DE TRIBUTACIÓN

1.-Formas de tributación para efectos de actividad empresarial                      30 MIN

2.-PLANEACIÓN EN EL RIF

REGIMEN DE INCORPORACIÓN FSICAL                                     120 MIN

3.-.PLANEACIÓN EN EL REGIMEN DE ACTIVIDAD

 EMPRESARIAL Y PROFESIONAL                                                   120 MIN

C)SEGÚN LA ACTIVIDAD QUE REALIZAN

• CONSTRUCCIÓN                                                                       120 MIN
• HOTELES Y RESTAURANTS                                                     60MIN         
• COMERCIO                                                                                    60 MIN
• FABRICACIÓN                                                                              60 MIN
• PRESTACIÓN DE SERVICIOS                                                   60 MIN

 

11.- FIGURAS RELACIONADAS CON LA PLANEACION FISCAL   

• Copropiedad                                                                                    30 MIN         
• Comodato                                                                                        30 MIN
• Consignación                                                                                   30 MIN

12.-OTROS ASPECTOS A CONSIDERAR EN LA PLANEACION

Análisis de Resultados Fiscales y contables                                     30 MIN

Reestructuración de los resultados fiscales                                      30 MIN

Cuentas por cobrar y pagar                                                               30 MIN

Inventarios                                                                                        30 MIN

Deducción de inversiones                                                                 30 MIN

Uso de financiamiento externo                                                         30 MIN

Remuneraciones de fin de año                                                          30 MIN

Venta de activos obsoletos                                                               30 MIN

Provisión de cuentas incobrables                                                      30 MIN

Estímulos fiscales                                                                             30 MIN

Declaraciones informativas anuales                                                 30 MIN

Comprobantes fiscales                                                                      30 MIN

13.-CASOS PRACTICOS                                                                          60MIN

TOTAL HORAS 40 HRS